Het handboek voor financiën

Hoeveel kan je belastingvrij verdienen? (2023)

Wist je dat er een manier is om geen belasting te betalen over je inkomen? Wanneer je geld verdient, betaal je normaal gesproken belasting. Echter, als je het slim speelt, onder een bepaald bedrag blijft en de heffingskortingen optimaal gebruikt hoef je helemaal geen belasting te betalen. Dat klinkt erg goed, nietwaar?

Om geen belasting te betalen over je inkomen in 2023 moet je totale jaarinkomen maximaal €11.279,00 zijn. Dit is het uiterste bedrag wat je kunt verdien terwijl je nog steeds €0 aan belasting betaalt. Om dit te verdienen en nog steeds €0 belasting te betalen, moet je optimaal gebruik maken van drie regelingen:

  • De algemene heffingskorting
  • De arbeidskorting
  • De aanslaggrens

Ik leg je uit wat de regelingen zijn en hoe je er maximaal gebruik van maakt.

De algemene heffingskorting

De algemene heffingskorting is een belastingkorting die iedereen in Nederland ontvangt. Het is een aftrekpost voor de inkomstenbelasting. Dit betekent dat het van je te betalen belasting afgaat en hiermee je belastingverplichting vermindert.

In 2023 is de algemene heffingskorting als volgt:

Belastbaar inkomen uit werk en woningAlgemene heffingskorting
tot € 22.661€ 3.070
vanaf € 22.661 tot € 73.031€ 3.070 – 6,095% x (belastbaar inkomen uit werk en woning – € 22.660)
vanaf € 73.031€ 0
Bron: Belastingdienst

Indien we geen belasting willen betalen over ons inkomen zullen we maximaal €11.279 euro verdienen, waardoor de algemene heffingskorting zal neerkomen op €3.070.

Om deze heffingskorting te ontvangen hoef je gelukkig zelf helemaal niets speciaals te doen. Indien je belasting betaalt als Nederlander ontvang je deze heffingskorting automatisch en de belastingdienst past hem ook toe op je belastingaangifte zonder dat jij daar iets voor hoeft te doen.

De arbeidskorting

Een andere belangrijke belastingkorting die ervoor zorgt dat jij een bepaald bedrag belastingvrij mag verdienen is de arbeidskorting. Dit is een belastingkorting die van toepassing is op het loon uit arbeid. Dat wil zeggen dat je deze belastingkorting enkel krijgt voor zover je arbeidsinkomsten hebt.

De arbeidskorting wordt net zoals de algemene heffingskorting in mindering gebracht op de belasting die je moet betalen over je inkomsten.

De berekening van de korting is als volgt:

ArbeidsinkomenArbeidskorting
tot € 10.7418,231% x arbeidsinkomen
vanaf € 10.741 tot € 23.201€ 884 + 29,861% x (arbeidsinkomen – € 10.740)
vanaf € 23.201 tot € 37.691€ 4.605 + 3,085% x (arbeidsinkomen – € 23.201)
vanaf € 37.691 tot € 115.295€ 5.052 – 6,510% x (arbeidsinkomen – € 37.691)
vanaf € 115.295€ 0
Bron: Belastingdienst

Om te zorgen dat je zo veel mogelijk verdient terwijl je nog steeds €0 belasting betaalt zul je arbeidsinkomen op €11.279 houden wat een arbeidskorting geeft van €884 + 29,861% * (€11.279 – €10.740) = €1.044,99

Deze arbeidskorting hoef je ook niet zelf aan te vragen. De belastingdienst rekent deze automatisch voor je uit op basis van je arbeidsinkomen en past deze toe op je inkomstenbelasting. Het enige wat na de algemene heffingskorting en de arbeidskorting nog resteert is het optimaal gebruik maken van de aanslaggrens.

De aanslaggrens

Heb je wel eens een belastingaanslag gekregen waar het woord ‘NIHIL’ stond bij te betalen belasting? Dan heb je al eerder te maken gehad met de aanslaggrens. De aanslaggrens is namelijk een grens die de belastingdienst hanteert waaronder je niet hoeft te betalen.

In 2023 is die aanslaggrens €51. Indien je totale beslastingverplichting onder de €51 blijft, scheldt de belastingdienst die verplichting kwijt en hoef je dus niets te betalen.

Hier maak je optimaal gebruik van als je je inkomen maximaal op €11.279 houdt. Je moet dan wel belasting betalen, maar blijft net onder de aanslaggrens, waardoor je belastingverplichting kwijtgescholden wordt.

Hoe dat precies zit? Laten we de rekensom met het maximale inkomen, de algemene heffingskorting en de arbedskorting maken:

Naam fiscale regelingBerekeningBedrag
Inkomsten in 2023€11.280
Belastingverplichting36,93% * €11.280( – ) €4.165,33
Algemene heffingskorting( + ) €3.070,00
Arbeidskorting€884 + 29,861% * (€11.279 – €10.740)( + ) €1.044,95
Te betalen belasting€4.165,33 + €3.070,00 + €1.044,95€50,38

Zoals je ziet blijf je exact onder de €51 euro na afronding, waardoor de belastingverplichting van €50,38 kwijtgescholden zal worden je dus geen belasting betaalt over je inkomen van €11.279

De algemene heffingskorting en de arbeidskorting worden alletwee automatisch berekend dus zolang je zorgt dat je inkomen onder de €11.279 blijft in 2023 betaal je geen belasting over je inkomen.

Dankjewel voor het lezen, ik hoop dat je er wat aan gehad hebt! Wil je op de hoogte gehouden worden als er een nieuw artikel gepubliceerd wordt?

Laat je e-mail hieronder achter en krijg een notificatie als er een nieuw artikel gepubliceerd wordt!
Dankjewel voor het lezen, ik hoop dat je er wat aan gehad hebt! Wil je op de hoogte gehouden worden als er een nieuw artikel gepubliceerd wordt?

Laat je e-mail rechts achter en krijg een notificatie als er een nieuw artikel gepubliceerd wordt!
Bericht krijgen als er een artikel gepubliceerd wordt?
Je krijgt naast de eenmalige downloadsmail alleen een mailtje bij een nieuw artikel, geen andere ongewenste reclame of mail :).

Eén reactie

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Over mij

Profielfoto

Hey, mijn naam is Roy.

Op deze blog neem ik je mee in de wereld van persoonlijke financiën, beleggen en geld. Dit doe ik aan de hand van mijn eigen reis naar financiële onafhankelijkheid. Benieuwd naar mijn reis en voortgang? Bekijk dan "Mijn reis naar financiële onafhankelijkheid" in het menu.


Voortgang:
12,8% Financieel Onafhankelijk

 
Bericht krijgen als er een artikel gepubliceerd wordt?
Je krijgt naast de eenmalige downloadsmail alleen een mailtje bij een nieuw artikel, geen andere ongewenste reclame of mail :).